Convertir una IRA tradicional en una Roth parece sencillo: pague sus impuestos ahora y disfrute de un crecimiento desenvuelto de impuestos más delante.
Pero el periodista y práctico en finanzas personales Jean Chatzky tiene una advertencia clara para cualquiera que esté a punto de tomar la atrevimiento, y comienza con dónde planea obtener el metálico para cubrir esa cargo de impuestos.
“El trato es que, cuando conviertes activos de una IRA tradicional a una IRA Roth, tienes que fertilizar impuestos sobre la cantidad que conviertes en el momento en que lo haces”, escribió Chatzky en HerMoney. “Y por eso, en caudillo, el consejo es no realizar la conversión a menos que tenga metálico fuera de esa IRA para poder fertilizar esos impuestos”.
Hagas lo que hagas, añade, mantén tus manos alejadas de los fondos convertidos para cubrir la cargo. “Lo que no quiere hacer es sacar metálico de un paraíso con ventajas fiscales y utilizarlo para fertilizar impuestos. Eso podría, dependiendo de su categoría impositiva, costarle más del 30% de cada dólar (1)”.
Es una trampa en la que es casquivana caer, especialmente porque las principales casas de bolsa han hecho que el proceso de conversión sea en gran medida supermercado en tendencia, sin escazes de asesor y con pocas advertencias integradas sobre el impacto fiscal ayer de continuar.
Según TIAA, la cantidad que convierte se agrega directamente a su ingreso imponible para el año, y eso puede llevarlo a un nivel más suspensión de lo que anticipaba.
Como lo expresa el director de estrategias de planificación patrimonial de TIAA, Jonathan Fishburn, “si está en el camarilla del 22%, tal vez esté adecuadamente advenir al camarilla del 24%, pero es posible que no desee subir al camarilla del 32%, porque eso es un gran brinco”.
TIAA todavía señala que las conversiones en el momento erróneo pueden aumentar involuntariamente las primas de Medicare y provocar una decano tributación de los beneficios del Seguro Social, consecuencias que toman desprevenidos a muchos convertidores de bricolaje (2).
Chatzky enmarca toda la atrevimiento como una desafío sobre su tasa impositiva futura: “Cuando optamos por una IRA tradicional en puesto de una IRA Roth, generalmente es porque pensamos que nuestra tasa impositiva va a descabalgar en el futuro. Cuando elegimos una Roth, en puesto de una tradicional, generalmente es porque pensamos que nuestra tasa impositiva es más devaluación ahora y aumentará en el futuro”.
Su opinión personal es que, en caudillo, los impuestos aumentarán en el futuro. Para cualquiera que esté de acuerdo, “tener al menos algunos activos en una Roth es filántropo”, aconseja.
TIAA recomienda rendir los primaveras de bajos ingresos para realizar la conversión, como un período entre trabajos, un año sabatino o los primaveras posteriores a la subvención pero ayer de que entren en vigor las distribuciones mínimas requeridas (RMD), para minimizar el impacto fiscal.
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Para las personas con altos ingresos que exceden los límites de ingresos del IRS para contribuciones Roth directas, la puerta trasera Roth es la alternativa alternativa popular.
Según TIAA, la organización implica aportar metálico luego de impuestos a una IRA tradicional y luego convertirla en una IRA Roth. Y conveniente a que no se realizó ninguna deducción de impuestos sobre la contribución, generalmente no debe fertilizar impuestos sobre el monto de esa contribución cuando la convierte.
Pero hay un problema: poco llamado regla de prorrateo, que, según advierte la TIAA, “normalmente viene con una trampilla que pilla a la familia por sorpresa”.
En puesto de permitirle convertir solo su metálico fresco luego de impuestos, el IRS rocalla cada conversión en función de la proporción de metálico ayer de impuestos y luego de impuestos en todas sus IRA (incluidas las IRA tradicionales, SEP y SIMPLE).
Por ejemplo, si tiene $95,000 en cuentas IRA existentes ayer de impuestos y aporta $5,000 nuevos, su camarilla total de cuentas IRA es de $100,000: 95% ayer de impuestos. Cuando convierte esos $5,000, el IRS alcahuetería $4,750 como sujetos a impuestos y $250 como no sujetos a impuestos, no cero.
Dorsey Wealth Management lo resume claramente: si no tiene saldos de IRA ayer de impuestos, la puerta trasera Roth generalmente genera poco o ningún impuesto adicional más allá de las ganancias. Si tiene saldos IRA ayer de impuestos, el IRS suma todas sus cuentas, lo que puede resultar complicado (3).
Una forma de evitarlo, señala TIAA, es que la regla de prorrateo no se aplica a los planes patrocinados por el empleador como los 401(k) o 403(b), solo al metálico de la IRA. Algunas personas transfieren los saldos de IRA ayer de impuestos a su 401(k) ayer de ejecutar la conversión de puerta trasera para estrechar o eliminar el impacto prorrateado.
Vanguard señala que cualquiera que ejecute un Roth de puerta trasera debe presentar el formulario 8606 del IRS para informar la contribución y la conversión no deducibles.
El formulario “realiza un seguimiento de su cojín luego de impuestos y garantiza que no vuelva a fertilizar impuestos sobre el metálico” cuando lo retira durante la subvención. Si lo omite, corre el peligro de fertilizar impuestos dos veces por el mismo dólar (4).
La conclusión de Chatzky: “Lo que yo haría es mirar su menú de cuentas IRA tradicionales… y convertirlas estratégicamente en función de su situación financiera y su capacidad para fertilizar esos impuestos, en ese momento, con ingresos que no están en cuentas de subvención”.
El argumento a dilatado plazo para las cuentas Roth es convincente: no se requieren RMD durante su vida para las IRA Roth y retiros libres de impuestos durante la subvención, con la posibilidad de una herencia desenvuelto de impuestos para sus herederos (sujeto a las reglas aplicables).
Pero obtener allí sin una costosa sorpresa requiere mucha más planificación de la que la mayoría de la familia retraso. En caso de duda, considere consultar a un profesional de impuestos calificado ayer de hacer clic en convertir.
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Su metálico (1); TIAA (2); Dirección patrimonial de Dorsey (3); Vanguardia (4)
Este artículo apareció originalmente en Moneywise.com con el título: Entendido financiero advierte sobre el único error de conversión de IRA que podría costarle “más del 30% de cada dólar”.
Este artículo proporciona sólo información y no debe interpretarse como un consejo. Se proporciona sin señal de ningún tipo.
